2017酒店财务帐务处理最详细流程

酒店财务帐务是如何处理的大家知道吗?处理流程大家了解吗?下面，小编为大家分享2017酒店财务帐务处理最详细流程，希望对大家有帮助!

　　1.每日营业收入传票的编制

编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。

收入凭证的编制方法是：

借：应收帐款——客帐

应收帐款——街帐——明细

应收帐款——团队

银行存款

贷：营业收入

应付帐—电话费

　　2.街帐.客帐分配表统计

街帐.客帐包含外单位宴会挂帐.员工私人帐.优惠卡及应回而未回帐单等内容，收入核数员每天要填写街帐.客帐统计表，进行分配。及时准备将费用记录到每一帐户中。作到日清月结，为月末填写街帐.客帐汇总表做准备。

　　3.客人清算应收款后帐务处理

客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收帐款。当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。收入核数员便根据客人付款内容及金额，每天进行帐务处理：在编制记帐凭证前，首先查明该公司帐号.帐项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。

　　4.超60天应收款挂帐催款

根据月结应收款对帐单记录及帐项，分析报告内容。对凡是超60天以上应收款挂帐客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容，并将情况向财务经理汇报。由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人;对客人提出的'问题要及时给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收帐款排除障碍。

　　5.负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。

四.成本及应付款组工作程序

成本及应付款组是用好资金.管好资金的重要机关。加强资金的管理与监督，是成本核算员的重要职责之一，每一名核算员要了解并掌握资金的来龙去脉，控制成本费用开支标准，使资金得以正常周转及运用。其工作的主要内容有：

　　(一)支票领用及结帐

采购员根据当天所采购的具体内容，由采购部主管批准后，将购货发票.及验货单送往财务部办理结帐手续。结帐时，成本核算员要检查发票的五大要素：A.发票签发日期;B.购货品名;C.购货数量及单价;D.大小金额是否一致;E.持票单位公章。检查验货凭证与发票金额是否一致，经办人.验货人.收货人签字是否齐全，并注销采购单。经审核无误后，将金额及购货内容填写在支票领取登记簿上，即可转入每日银行支出统计。