2015年银行《法律法规》真题及解析(完整版)

一、单项选择题(共90小题，每小题0.5分，共45分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分)

1、【题干】在单位存款业务中，存款人因借款或其他结算需要，在基本账户开户银行以外的营业机构开立的银行结算账户是(　)。

【选项】

A.基本存款账户

B.专用存款账户

C.临时存款账户

D.一般存款账户

【答案】D

【解析】本题考查一般存款账户的概念。一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金存款，但不得办理现金支取。

【考点】单位存款业务

第五章第一节

2、【题干】有权向反洗钱行政主管部门或公安机关举报洗钱活动的主体是(　)。

【选项】

A.只能是金融机构工作人员或金融机构

B.只能是金融机构工作人员

C.只能是金融机构

D.可以是任何单位和人

【答案】D

【解析】本题考查举报洗钱活动的主体。中国人民银行的反洗钱职责包括接收单位和个人对洗钱活动的举报，故本题选D。

【考点】反洗钱的监管机构及职责

第十五章第四节

3、【题干】下列业务中不属于对公理财业务的是(　)。

【选项】

A.现金管理服务

B.企业咨询服务

C.财务顾问服务

D.私人银行服务

【答案】D

【解析】本题考查对公理财业务的范围。按照客户类型分类，分为个人理财产品和对公理财产品。个人理财产品按照监管部门划分包括一般个人客户、高资产净值客户和私人银行客户。故D选项不属于对公理财服务。

【考点】理财产品分类

第八章第二节

4、【题干】从支出角度计算GDP，私人购买的住房支出属于(　)。

【选项】

A.私人消费

B.政府消费

C.投资

D.净出口

【答案】C

【解析】本题考查GDP的计算因素。从支出角度来看，GDP由消费、投资和净出口三部分构成。其中，投资也成为资本形成，包括固定资本形成(其中包含房地产和非房地产投资)和存货增加两部分。

【考点】经济结构

第一章第一节

5、【题干】下列关于商业银行授信额度与实际授信业务额度之间关系的表述，正确的是(　)。

【选项】

A.商业银行授信额度一定小于实际授信业务额度

B.商业银行授信额度与实际授信业务额度相等

C.在商业银行授信额度内客户随时可获得实际授信

D.商业银行授信额度转换为实际授信业务额度具有不确定性

【答案】D

【解析】本题考查商业银行授信额度与实际授信业务额度之间的关系。授信额度项下发生具体授信业务时，商业银行还要按照实际发生业务的不同品种进行具体审查，办理相关手续。由于从授信额度转化为实际授信业务存在一定的不确定性，因此，授信额度可以被视为商业银行对客户的一种授信承诺。

【考点】表外资产业务

第六章第三节

6、【题干】商业银行在我国境内不得从事(　)业务，但国家另有规定的除外。

【选项】

A.代理股票资金清算

B.发行金融债券

C.买卖政府债券

D.代理股票买卖

【答案】D

【解析】本题考查商业银行业务内容。商业银行在我国境内不得从事代理股票买卖的业务，但国家另有规定的除外。

【考点】外汇交易业务

第六章第三节

7、【题干】下列各项中，属于导致银行业金融机构的法人资格被撤销的原因是(　)。

【选项】

A.不撤销该金融机构将严重危害金融业秩序，损害社会公众利益

B.该金融机构资本利润率低于同行业水平

C.该金融机构为非法成立

D.该金融机构收人低

【答案】A

【解析】本题考查银行业金融机构法人资格被撤销的情形，需要记忆。银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，银监会有权予以撤销。撤销是银监会对经其批准设立的具有法人资格的银行业金融机构采取的终止其法人资格的行政强制措施。

【考点】银行业监督管理机构的监督管理措施

第十五章第二节

8、【题干】在商业银行支付结算业务中，托收属于(　)。

【选项】

A.政府信用

B.商业信用

C.个人信用

D.银行信用

【答案】B

【解析】本题考查商业银行的支付结算业务。托收是指委托人向其账户所在银行提交凭以收取款项的金融票据或/和商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。

【考点】支付结算工具

第七章第二节

9、【题干】存放同业属于商业银行的(　)。

【选项】

A.代理业务

B.中间业务

C.负债业务

D.资产业务

【答案】D

【解析】本题考查商业银行的业务。由于存放同业的存款属于活期存款性质，可以随时支用，因此存放同业属于商业银行的现金资产的一部分。

【考点】现金资产业务

第六章第三节

10、【题干】下列关于商业银行出租保管箱业务的表述，正确的是(　)。

【选项】

A.商业银行无任何风险

B.客户与银行之间是租赁合同

C.客户与银行之间是保管合同

D.商业银行需要严格查验保管物品

【答案】B

【解析】本题考查保管箱业务。代保管业务是银行利用自身安全设施齐全等有利条件设置保险箱库，为客户代理报关各种贵重物品和单证并收取手续费的业务。近年来，出租保管箱业务发展迅速，成为代保管业务的主要产品。

【考点】代保管业务

第七章第四节

11、【题干】对擅自设立银行业金融机构或者非法从事银行业金融机构的业务活动的，由国务院银行业监督管理机构予以(　)。

【选项】

A.限期纠正

B.批评

C.警告

D.取缔

【答案】D

【解析】本题考查对于违法违规银行业金融机构的处罚手段。非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法第一章第二条规定：任何非法金融金钩和非法活动业务活动，必须予以取缔。

【考点】商业银行业务规则

第十五章第三节

12、【题干】根据巴塞尔资本协议，保证银行稳健经营、安全运行的核心指标是(　)。

【选项】

A.资本充足率

B.附属资本

C.风险加权资产

D.核心资本

【答案】A

【解析】资本充足率属于保障银行安全性的核心指标，需要记忆。资本监管始终是巴塞尔资本协议的核心，是保证银行稳健经营、安全运行的核心指标。

【考点】巴塞尔资本协议

第十三章第二节

13、【题干】要求先存款后消费、不具备透支功能的银行卡的是(　)。

【选项】

A.信用卡

B.借记卡

C.准贷记卡

D.贷记卡

【答案】B

【解析】本题考查借记卡的特点。借记卡的特点：易用与普及;安全可靠。借记卡的用款方式与信用卡不同，借记卡为存多少、用多少，不能透支。

【考点】借记卡

第七章第六节

14、【题干】以人民币标明面值、以人民币认购和进行交易、供国内投资者买卖的股票是(　)。

【选项】

A.B股

B.A股

C.H股

D.N股

【答案】B

【解析】本题考查A股的基本含义。A股，即人民币普通股，是由中国境内公司发行，供境内机构、组织或个人(从2013年4月1日起，境内、港、澳、台居民可开立A股账户)以人民币认购和交易的普通股股票。

A股不是实物股票，以无纸化电子记账。

【考点】

第六章第三节

15、【题干】下列行为中，符合银行业从业人员职业操守关于“交流合作”规定的是(　)。

【选项】

A.交流客户信息

B.交流未公开的财务情况

C.交流先进经验

D.交流机构内部资料

【答案】C

【解析】本题考查交流合作规定的内容。交流合作：银行从业人员在工作中应当树立理解、信任、合作的团队精神，共同创造，共同进步，分享专业知识和工作经验。

【考点】银行从业人员与同事

第二十二章第二节

16、【题干】客户在办理存款时不约定存款期限，支取时提前一定时间通知银行约定支取日期和支取金额的存款是(　)。

【选项】

A.定期存款

B.协定存款

C.活期存款

D.通知存款

【答案】D

【解析】本题考查通知存款的基本概念。通知存款是指单位类客户再存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行，并约定智取存款日期和金额方能支取的存款类型。

【考点】单位存款业务

第五章第一节

17、【题干】下列事项中商业银行应予以披露的公司治理信息是(　)。

【选项】

A.风险计量模型建模情况

B.基层员工培训情况

C.独立董事的工作情况

D.员工学历结构

【答案】C

【解析】本题考查商业银行披露公司治理信息要求。公司治理结构，包括年度内召开股东大会情况;最大十名股东名称及报告期内的变动情况;董事会的构成及其工作情况;监事会的构成及其工作情况;高级管理层成员构成及其基本情况等。

【考点】信息披露

第二十二章第三节

18、【题干】甲向乙借款5万元，由丙书面承诺在甲不能履行义务时，由丙承担一般保证责任，借款到期后，甲虽有钱仍想赖账不还，乙找甲催款未果，遂要求丙履行保证责任还款，下列关于保证责任的表述正确的是(　)。

【选项】

A.丙目前可以拒绝承担保证责任

B.丙应当履行保证责任，先代甲还款5万元后，再向甲追债

C.丙应当履行保证责任，代甲还款5万元

D.丙应当履行保证责任，与乙共同向甲追债，追债未果给乙还款5万元

【答案】A

【解析】本题考查保证责任的具体运用。保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或承担责任的行为。而本题中“甲虽有钱仍想赖账不还”，故本题选A。

【考点】

第五章第二节

19、【题干】下列机构中，在我国农村地区机构网点分布最广、支农服务功能发挥最为充分的是(　)。

【选项】

A.农村资金互助社

B.小额贷款公司

C.农村信用社

D.村镇银行

【答案】C

【解析】本题考查农村信用社的知识。农村信用社成为“三农服务”的社区和地方金融机构，是主要为农民、农业和农村经济发展提供金融服务的机构，在我国农村地区网点分布最广、支农服务功能发挥最为充分。

【考点】银行业分类与职能——商业银行

第四章第二节

20、【题干】下列关于合同成立条件的表述，错误的是(　)。

【选项】

A.合同的订立无需具备要约和承诺阶段

B.双方当事人订立合同必须依法进行

C.当事人必须就合同的主要条款协商一致

D.承诺生效时合同成立

【答案】A

【解析】本题考查合同成立条件。合同成立的订立需要具备要约和承诺阶段。

【考点】合同的订立

第十六章第三节

21、【题干】下列不属于商业银行合规管理体系基本要素的是(　)。

【选项】

A.银行盈利目标

B.合规风险管理计划

C.合规政策

D.合规管理部门的组织结构和资源

【答案】A

【解析】本题考查商业银行合规管理体系要素，需要记忆。

合规风险管理的基本要素有：

1、合规政策;

2、合规管理部门的组织结构和资源;

3、合规风险管理计划;

4、合规风险识别和管理流程;

5、合规培训与教育制度。

【考点】合规风险管理体系

第十一章第三节

22、【题干】下列关于金融犯罪的表述，错误的是(　)。

【选项】

A.金融犯罪一定以非法占有为目的

B.金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序

C.金融犯罪的主观方面只能是故意的

D.金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位

【答案】A

【解析】本题考查金融犯罪相关知识。金融犯罪从主观方面是一种图利犯罪，其主观方面只能是故意，有的还要求具有非法占有目的。所以选项A错误。

【考点】金融犯罪概述

第十八章第二节

23、【题干】我国商业银行临时存款账户的有效期限最长不得超过(　)年。

【选项】

A.2

B.3

C.4

D.1

【答案】A

【解析】临时存款账户应根据有关开户证明文件确定的期限或存款人的需要确定其有效期限。我国商业银行临时存款账户的有效期限最长不得超过2年。

【考点】

第七章第二节

24、【题干】集资诈骗犯罪区别于非法集资等行为的特征是(　)。

【选项】

A.用高端金融工具

B.集资人不具有资格

C.集资总量大

D.具有非法占有他人财产的目的

【答案】D

【解析】本题考查集资诈骗犯罪特征。集资诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为。

【考点】金融犯罪及刑事责任——金融诈骗罪

第十八章第二节

25、【题干】下列业务需计入商业银行授信额度的是(　)。

【选项】

A.支票

B.汇款

C.托收

D.备用信用证

【答案】D

【解析】本题考查商业银行授信额度内容。备用信用证需要计入商业银行授信额度。

【考点】表外资产业务

第六章第三节

26、【题干】单位存款人的主办账户是(　)。

【选项】

A.临时存款账户

B.专用存款账户

C.基本存款账户

D.一般存款账户

【答案】C

【解析】单位存款人的主办账户为基本存款账户。基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。基本存款账户是存款人的主办账户，企业、事业单位等可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户。

【考点】单位存款业务

第七章第二节

27、【题干】电话银行是通过(　)及人工服务应答方式为客户提供金融服务。

【选项】

A.自助终端

B.电话自动语音

C.互联网技术

D.多媒体技术

【答案】B

【解析】本题考查电话银行的基本概念。电话银行是实现银行现代化经营与管理的基础，使用户只要通过拨通电话银行的电话号码，就能够得到电话银行提供的其它服务(往来交易查询、申请技术、利率查询等)。

【考点】过时考点

第四章第二节

28、【题干】我国的资本市场主要包括(　)。

【选项】

A.债券市场和股票市场

B.同业拆借市场、回购市场和票据市场

C.股票市场和债券回购市场

D.股票市场、外汇市场、票据市场

【答案】A

【解析】本题考查我国资本市场的基本内容。资本市场是指长期金融工具为媒体进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包括债券市场和股票市场。

【考点】货币市场与资本市场——资本市场

第三章第二节

29、【题干】与一般信用证相比，备用信用证的特点在于(　)。

【选项】

A.开证行所承担的付款责任不同

B.开证行不同

C.受益人不同

D.开证申请人不同

【答案】A

【解析】本题考查备用信用证的特点。

1)信用证在受益人完成信用证规定的条件后，开证行保证向受益人付款;而备用信用证是在受益人提出开证申请人未履行付款责任的情况下，由开证行负责对受益人付款;

2)信用证是受益人完成信用证规定的条件后开证行付款，而备用信用证是在开证申请人未完成付款义务的情况下，由开证行代为付款;

3)信用证是开证行的主动付款，而备用信用证是开证行的被动付款;

4)信用证一定为受益人利用，而备用信用证一般是备而不用，即备用信用证作为银行担保，开证申请人都会主动付款，所以，一般情况下不会真正利用备用信用证去索款的。

【考点】表外资产业务

第七章第二节

30、【题干】下列关于股份有限公司采取的公司设立方式的表述，正确的是(　)。

【选项】

A.只能采取募集设立的方式

B.只能采取发起设立的方式

C.既可采取发起设立的方式，也可采取募集设立的方式

D.不能采取发起设立或募集设立，法律对其另有规定

【答案】C

【解析】本题考查股份有限公司的设立方式，发起设立、募集设立均可。股份有限公司采取发起设立方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的全体发起人认购的股本总额。股份有限公司采取募集方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的实收股本总额。

【考点】公司设立制度

第十七章第一节

31、【题干】在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款类别是(　)。

【选项】

A.次级类

B.损失类

C.关注类

D.可疑类

【答案】B

【解析】本题考查损失类贷款的概念。损失类贷款是在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。

【考点】过时考点

第六章第一节

32、【题干】某人买入10000英镑看涨期权，则(　)。

【选项】

A.该客户到期必须按照预定价格买入l0000英镑

B.该客户到期可以按约定价格选择买入10000英镑

C.该客户到期必须按预定价格卖出10000英镑

D.该客户到期可以按约定价格选择卖出10000英镑

【答案】B

【解析】看涨期权将来行使的是买权。看涨期权指期权买入方在规定的.期限内享有按照一定的价格向期权卖方购入某种基础资产的权利，但不负担必须买进的义务。

【考点】外汇交易业务

第六章第三节

33、【题干】商业银行的票据贴现业务属于(　)。

【选项】

A.授信业务

B.表外业务

C.中间业务

D.衍生产品业务

【答案】A

【解析】商业银行的票据贴现业务属于授信业务。

【考点】其他资产业务

第六章第三节

34、【题干】下列资金来源不属于我国商业银行最主要的资金来源的是(　)。

【选项】

A.吸收存款

B.对外借款

C.发行金融债券

D.对中央银行借款

【答案】B

【解析】本题考查我国商业银行资金来源。商业银行是通过吸收活期存款，发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又转化为存款，增加了商业银行的资金来源。

【考点】银行业分类与职能——商业银行

第四章第二节

35、【题干】下列关于押汇业务的表述，错误的是(　)。

【选项】

A.进口押汇中银行以信托收据的方式向进口申请人释放单据并先行对外付款

B.进口押汇包括进口信用证下押汇和进口代收项下押汇

C.出口押汇在国际上也叫议付

D.出口押汇是一种无追索权的票据融资行为

【答案】D

【解析】本题考查押汇业务。出口押汇是指企业(信用证受益人)在向银行提交信用证项下单据议付时，银行(议付行)根据企业的申请，凭企业提交的全套单证相符的单据作为质押进行审核，审核无误后，参照票面金额将款项垫付给企业，然后向开证行寄单索汇，并向企业收取押汇利息和银行费用并保留追索权的一种短期出口融资业务。

【考点】过时考点

第六章第三节

36、【题干】失业率是指劳动人口中失业人数所占的百分比，其中劳动人口是指(　)。

【选项】

A.16岁以上的人的全体

B.18岁以上的人的全体

C.具有劳动能力的人的全体

D.16岁以上，且男子在60岁以下，女子在55岁以下。具有劳动能力人的全体

【答案】D

【解析】本题考查失业率中劳动人口的含义。失业率是指劳动人口中失业人数所占的百分比，其中劳动人口是指年龄在16周岁以上具有劳动能力的人的全体。

【考点】

第一章第一节

37、【题干】下列行为中没有违反银行业从业人员“勤勉尽职”要求的是(　)。

【选项】

A.通过支付回扣方式获取业务

B.在工作时间上网浏览娱乐信息。

C.对所在机构恪守诚实守信原则

D.将客户信息告知第三人

【答案】C

【解析】本题考查银行从业人员勤勉尽职的基本要求。银行业从业人员应当勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉。

【考点】职业操守——从业人员与机构间的职业操守

第二十二章第二节

38、【题干】下列不符合银行业从业人员职业操守中的“了解客户”规定的是(　)。

【选项】

A.为没有有效身份证的熟悉客户新开账户

B.了解客户的风险承受能力

C.大额取款要求客户提供身份证件

D.了解客户的财务状况

【答案】A

【解析】本题考查银行业从业人员职业操守中了解客户的规定。银行业从业人员应当履行对客户尽职调查的义务，了解客户账户开立、资金调拨的用途以及账户是否会被第三方控制使用等情况。同时，应当根据风险控制要求，了解客户的财务状况、业务状况、业务单据及客户的风险承受能力。

【考点】职业操守——从业人员与客户间的职业操守

第二十二章第二节

39、【题干】商业银行内部管理人员根据银行所承受的风险计算的、银行需要保有的最低资本量为(　)。

【选项】

A.会计资本

B.经济资本

C.最低注册资本

D.监管资本

【答案】B

【解析】本题考查经济资本的概念。经济资本本质上是一个风险的概念，通过经济资本的计量可以将银行不同类别的风险进行定量评估并转化为统一的衡量尺度，以便于银行分析风险、考核收益、配置资源。

【考点】资本管理——经济资本

第十三章第三节

40、【题干】在第三版巴塞尔协议中，新引入的用来反映商业银行长期流动性水平的指标是(　)。

【选项】

A.流动性覆盖比率

B.流动性缺口率

C.核心负债比例

D.净稳定融资比率

【答案】D

【解析】本题考查净稳定融资比率，属于用来反映商业银行长期流动性水平的指标。净稳定融资比率，用于度量中长期银行可供使用的稳定资金来源能否支持其资产业务的发展。

【考点】巴塞尔资本协议与我国银行业资本监管

第十三章第二节

41、【题干】根据我国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》，我国商业银行的核心一级资本充足率最低要求是(　)。

【选项】

A.3%

B.6%

C.45%

D.5%

【答案】D

【解析】本题考查我国商业银行监管指标中核心一级资本充足率最低要求。根据我国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》，我国商业银行的核心一级资本充足率最低要求是5%。

【考点】安全性指标

第十章第二节

42、【题干】下列情况不属于信用卡的主要功能的是(　)。

【选项】

A.支付结算

B.存取现金

C.储蓄功能

D.消费信贷

【答案】C

【解析】本题考查信用卡的注意功能。储蓄功能不属于信用卡的主要功能。转账结算是信用卡的最主要的功能。

【考点】信用卡

第七章第六节

43、【题干】银行业从业人员的下列行为中，没有遵守“公平对待”原则的是(　)。

【选项】

A.因产品设计差异而导致费率和服务便捷程度上的差别

B.设置明显的标志，将为VIP客户提供服务的营业场所与一般营业地点区分开来

C.在为提出小额服务需求的老年客户办理业务时不耐烦

D.耐心公平地对待不熟悉业务流程的客户

【答案】C

【解析】本题考查银行业从业人员中公平对待原则的运用。从业人员应当公平对待所有客户，不得因客户的国籍、肤色、民族、性别、年龄、宗教信仰、残障及业务的繁简程度和金额大小等方面的差异而歧视客户。但根据所在机构和客户之间的契约而产生的服务方式、费率等方面的差异，不应视为歧视。

【考点】职业操守——从业人员与客户间的职业操守

第二十二章第二节

44、【题干】陈某是一家银行的部门经理，同时在当地金融学会兼任顾问，下列对其兼职行为表述正确的是(　)。

【选项】

A.属于允许范围内的兼职活动，但应向当地所在银行披露自己的兼职身份

B.属于允许范围内的兼职活动，可以把一半以上的工作时间用于此兼职工作

C.违反了有关法律和职业操守的规定，必须停止兼职活动

D.与银行业务不直接相关，因此可以不披露自己的兼职工作

【答案】A

【解析】本题考查银行业人员兼职行为的规定。银行从业人员应当遵守法律法规以及所在机构有关兼职的规定。在允许的兼职范围内，应当妥善处理兼职岗位与本职工作之间的关系，不得利用兼职岗位为本人、本职机构或利用本职为本人、兼职机构谋取不当利益。

【考点】职业操守——从业人员与机构间的职业操守

第二十二章第二节

45、【题干】下列关于商业银行业务的表述，正确的是(　)。

【选项】

A.商业银行可以投资于非自用不动产

B.商业银行办理业务、提供服务不能收取手续费

C.商业银行可以在没有客户办理业务的时候自行缩短营业时间。

D.商业银行办理结算业务不得压单、压票

【答案】D

【解析】本题考查商业银行办理业务的相关规定。商业银行为客户办理支付、结算等业务时，主要方式是账户间划拨和转移，从而最大限度的节约现钞使用和降低流通成本，加快结算过程和货币资本的周转，为社会化大生产的顺利进行提供有利条件。

【考点】

第四章第二节

46.【题干】备用信用证实质上是(　)。

【选项】

A.担保业务

B.代理业务

C.理财业务

D.托管业务

【答案】A

【解析】备用信用证是指开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行义务或破产的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。备用信用证是在法律限制开立保函的情况下出现的保函业务的替代品，其实质也是银行对借款人的一种担保行为。

【考点】资产业务——其他资产业务——表外资产业务

47.【题干】下列有关商业银行经济资本的描述，错误的是(　)。

【选项】

A.经济资本是银行实际已经拥有的资本

B.经济资本是防止银行倒闭的最后防线

C.用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失

D.经济资本的概念是随着风险管理技术的演进和银行风险环境的恶化逐步形成的

【答案】A

【解析】经济资本是描述在一定的置信度水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。

【考点】资本管理——概述——资本的定义和分类

48.【题干】下列国际结算方式中，具有融资功能的是(　)。

【选项】

A.信用证

B.汇款

C.跟单托收

D.光票托收

【答案】A

【解析】信用证是指银行有条件的付款承诺，是进、出口双方约定的一种结算方式，是主要的贸易融资工具。

【考点】中间业务——支付结算业务——支付结算工具

49.【题干】下列行为中，符合银行业从业人员职业操守关于“忠于职守”规定的是(　)。

【选项】

A.坚决不换岗位

B.服从所在机构管理

C.在公共场合发表对同业机构的负面言论

D.将原单位的专有技术透露给他人

【答案】B

【解析】银行从业人员应当遵守法律法规，行业自律规范以及所在机构的规章制度。

【考点】银行自律与市场约束——职业操守——从业准则

50.【题干】下列关于国家风险的表述，正确的是(　)。

【选项】

A.通常在债权人的控制范围之内

B.只发生在同一国家范围内的经济金融活动不存在国家风险

C.个人不会遭受国家风险带来的损失

D.国家风险由债权人所在国家的行为引起

【答案】B

【解析】国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于他国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能性。国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，超出了债权人的控制范围。国家风险可分为政治风险、社会风险和经济险三类。国家风险有两个特点：

①国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险;

②在国际经济金融活动中，不论是政府、银行、企业还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。

【考点】风险管理——操作风险管理——操作风险分类

51.【题干】由股份有限公司公开发行，用以证明投资者的股东身份和权益，并据以获得股息和红利的凭证是(　)。

【选项】

A.债券

B.企业债

C.股票

D.次级债券

【答案】C

【解析】股票是股份有限公司发行的，用以证明投资者的股东身份和权益，并据以获得股息和红利的凭证。

【考点】金融市场——货币市场与资本市场——资本市场

52.【题干】按照贷款五级分类法，下列属于正常贷款的是(　)。

【选项】

A.次级类贷款

B.可疑类贷款

C.关注类贷款

D.损失类贷款

【答案】C

【解析】“贷款五级分类法”将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中前两类称为正常贷款或优良贷款，后三类称为不良贷款。

【考点】资产业务——贷款业务——贷款质量分类与不良贷款管理

53.【题干】商业银行受政策性银行的委托对其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管，这属于商业银行的(　)。

【选项】

A.代理业务

B.托管业务

C.承诺业务

D.支付结算业务

【答案】A

【解析】代理政策性银行业务是指商业银行受政策性银行的委托，对其自主发放的货款代理结算，并对其账户资金进行监管的一种中间业务。

【考点】中间业务——代理业务——代理银行业务

54.【题干】《商业银行合规风险管理指引》所称的法律、规则和准则不包括(　)。

【选项】

A.银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件

B.商业银行企业文化及服务规范

C.自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守

D.银行业经营规则

【答案】B

【解析】《商业银行合规风险管理指引》第三条规定，本指引所称法律、规则和准则是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。

【考点】公司治理、内部控制与合规管理——合规管理——合规风险管理体系

55.【题干】下列关于商业银行存款业务的表述，错误的是(　)。

【选项】

A.对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律另有规定的除外

B.对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、部门规章另有规定的除外

C.对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外

D.对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外

【答案】B

【解析】对个人储蓄存款，除法律另有规定外，商业银行有权拒绝任何单位或个人查询、冻结、扣划。

【考点】银行基本法律法规——《商业银行法》——商业银行业务规则

56.【题干】下列不是职务侵占罪与贪赃罪的主要区别之一的是(　)。

【选项】

A.刑罚处罚幅度不同

B.犯罪主体不同

C.犯罪对象不同

D.犯罪目的不同

【答案】D

【解析】职务侵占罪与贪赃罪在客观方面和主观方面基本相同，主要区别在于：①犯罪主体不同，职务侵占罪的主体只能是非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员，而贪赃罪的主体是国家工作人员或者受国有单位委派管理、经营国有财产的人员;

②犯罪对象不同，职务侵占罪的犯罪对象是非国有单位(如私营企业、合伙企业、合资企业、股份制企业等)的财物，而贪赃罪的犯罪对象是国有财产在内的公共财产;

③刑罚处罚幅度不同，职务侵占罪的刑罚最高为五年以上有期徒刑，而对贪赃罪，情节特别严重的可以处死刑。

【考点】刑事法律制度——金融犯罪与刑事处罚——银行业相关职务犯罪

57.【题干】看涨期权指期权买入方在规定的期限内享有按照一定的价格向交易对手_____某种基础资产的权利，但不负担必须_____的义务。(　)

【选项】

A.购入;买进

B.售出;买进

C.售出;卖出

D.购入;售出

【答案】A

【解析】看涨期权指期权买入方在规定的期限内享有按照一定的价格向交易对手购入某种基础资产的权利，但不负担必须买进的义务。

【考点】资产业务——其他资产业务——外汇交易业务

58.【题干】根据中国银监会2011年发布的《中国银行业实施新监管标准指导意见》，新标准实施后，正常条件下我国非系统重要性银行的资本充足率不得低于(　)。

【选项】

A.10.5%

B.11%

C.11.5%

D.8%

【答案】A

【解析】2011年4月27日，中国银监会发布了《中国银行业实施新监管标准指导意见》，强化了资本充足率监管要求，规定商业银行核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率的最低要求分别为5%、6%和8%;新标准实施后，正常条件下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。

【考点】资本管理——巴塞尔资本协议与我国银行业资本监管——我国银行业资本监管

59.【题干】商业银行的股东需要符合监管当局规定的向商业银行投资入股的条件，同时(　)。

【选项】

A.为保证银行的正常运行，商业银行股东在商业银行资本充足率高于法定标准时，应督促商业银行降低资本充足率

B.股东大会是由股东参与银行重大决策的一种组织形式，是股份公司的最高权力机关，是股东履行自己的责任、行使自己权利的机构与场所

C.在商业银行可能出现流动性困难时，在商业银行有借款的股东要立即归还到期借款，未到期的借款可按期偿还

D.商业银行要保护股东合法权益，公平对待所有股东，尤其是要保护中小股东的利益

【答案】D

【解析】商业银行的股东需要符合监管当局规定的向商业银行投资入股的条件，同时商业银行要保护股东合法权益，公平对待所有股东，尤其是要保护中小股东的利益。

【考点】公司治理、内部控制与合规管理——公司治理——银行公司治理的组织架构

60.【题干】(　)指商业银行向客户直接提供资金支持，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出保证。

【选项】

A.授信

B.透支

C.承兑

D.担保

【答案】A

【解析】授信业务是指商业银行向客户直接提供资金支持，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出保证，包括贷款、贷款承诺、承兑、贴现、贸易融资、保理、信用证、保函、透支、担保等表内外业务。

【考点】资产业务——其他资产业务——表外资产业务